Уголовно-правовые риски при банкротстве: что важно знать?

Вторая часть статьи 195 Уголовного кодекса РФ включает незаконное удовлетворение требований отдельных кредиторов за счет других кредиторов. Например, нарушение судебного приказа о погашении задолженности или нарушение графика погашения задолженности в период финансового оздоровления. Здесь штраф может составить до 300 000 рублей, а также лишение свободы на срок до четырех лет со штрафом до 500 000 или без штрафа. Ввоз незаконного воспрепятствования деятельности конкурсного управляющего или администратора деятельности временного режима — это часть 3 статьи 195 Уголовного кодекса РФ. Должник может создать условия, не позволяющие управляющему исполнять свои обязанности, например, передать необходимые документы, не пускать в офисы или помещения, ограничить доступ к имуществу или информации. Эти действия могут повлечь за собой уголовную ответственность, в том числе штраф до 200 000 рублей и лишение свободы на срок до трех лет. Действия, которых должен избегать заемщик, могут быть признаны незаконными не только во время, но и до передачи дела о банкротстве в суд. К ним относятся: заключение договоров на заведомо невыгодных для заемщика условиях и исполнение вытекающих из них обязательств; — заключение договоров с организациями-банкротами и перечисление им средств; — права на имущество заемщика; — изъятие средств на расходы, не подтвержденные документами; — судебный процесс по выводу активов из-под банкротства заемщика.

Это достигается путем заключения сделки на невыгодных условиях. Например, это продажа актива, приобретение менее денежного актива, возникновение обязательства, не защищенного активом, и т. д. При этом не предпринимается никаких шагов для взыскания требования. Иллюзорное банкротство — заведомо ложное опубликование руководителем или учредителем юридического лица сведений о банкротстве компании, если это повлекло причинение значительного ущерба (ст. 197 УК РФ). Иными словами, человек объявляет о банкротстве, но без всяких на то оснований. Как правило, оплачивается «тянущий» счет. Такие действия направлены на то, чтобы избежать санкций, взысканий и долговых выплат. Штрафы за ложное банкротство — от 100 до 300 000 рублей, лишение свободы — до 6 лет, штрафы до 80 000 рублей или вообще без таковых. В 2021 году в Уголовный кодекс Российской Федерации было добавлено примечание. «Лицо, впервые совершившее преступление, предусмотренное статьей 195 или 196 Уголовного кодекса Российской Федерации, освобождается от уголовной ответственности, если оно. активно способствовал раскрытию и (или) расследованию преступления, сообщил сведения об имуществе (доходах) этих лиц, добровольно обвинив лицо в получении выгоды от незаконного или недобросовестного поведения должника. причиненного преступлением, и если в его действиях отсутствует состав уголовного преступления. Цель данной служебной записки — выявить, кто реально контролирует имущество (доходы) должника.

Неправомерные действия при банкротстве

Управляющие при банкротстве. Среди правонарушений — продажа дешевых трастов связанным лицам, растраты, наем дорогих специалистов, оплата неоказанных услуг и т. д.

Удовлетворение требований отдельных кредиторов

Кредиторы. Эта группа привлекается редко. С помощью уголовного преследования кредиторы могут попытаться извлечь выгоду, вступив в сговор с руководителем или представителем должника.

Статья 195 Уголовного кодекса РФ содержит различные деяния, препятствующие легализации процесса банкротства и удовлетворению интересов кредиторов.

Каких действий следует избегать

Вторая часть статьи 195 УК РФ заведомо включает в себя незаконное удовлетворение требований одних кредиторов за счет других. Например, нарушение предписания о погашении задолженности или нарушение графика погашения задолженности в период финансового оздоровления.

изъятие средств на неустановленные документально расходы,

Как директору избежать ответственности

последующий вывод активов компании до банкротства.

Как правило, недостоверная информация и подделка документов выявляются при банкротстве ключевых документов.

В 2021 году в Уголовный кодекс Российской Федерации было добавлено примечание.

«Лицо, впервые совершившее уголовное преступление, предусмотренное статьей 195 или 196 Уголовного кодекса Российской Федерации, если оно активно способствовало раскрытию преступления и (или) активно способствовало расследованию преступления, лицу, добровольно извлекшему выгоду из незаконного или противоправного недобросовестного деяния должника, обязано добровольно раскрыть перед этими лицами имущество (доходы), относящееся к Выявленные сведения. Иные составы преступлений».

Риски уголовной ответственности директора при банкротстве

Данная памятка призвана определить, кто фактически контролирует или владеет компанией, поскольку руководитель может быть номинальным лицом. В таких случаях директор может избежать уголовной ответственности, «прижав» фактического руководителя.

Как это положение будет реализовано на практике, покажет время.

Алексей Борисов, партнер юридической фирмы Protenko & « /&gt?»

Уголовная квалификация в рамках банкротного процесса

Кроме того, бизнесом должны управлять значительные и весьма успешные люди, а обязательства должны быть получены несостоятельным банкротом. Если у компании нет ни денег, ни имущества, чтобы расплатиться с кредиторами, ответственность ложится на плечи компании, которой она управляет (CBL). Это собственники (учредители и участники компании), менеджеры, руководители высшего звена и другие бенефициары. Кроме того, вина этих людей за достижение финансового краха компании изначально имеет место.

Однако риски CCP не ограничиваются дочерними компаниями. Существует реальная угроза уголовного преследования в случае банкротства подконтрольной организации.

Формальный процесс банкротства позволяет «сбросить» неплатежеспособных должников. Однако прежде чем это сделать, необходимо решить вопрос о том, куда делись активы компании. На основании сделки от имущества отказались, средства со счета были сняты, и, что самое главное, компания получила прибыль от принятия такого решения. Такие действия очень часто фигурируют в контексте определенных статей Уголовного кодекса.

Следует отметить, что Уголовный кодекс содержит всего три статьи, направленные на борьбу с так называемым «криминальным банкротством Финансово несостоятельные должники, совершают противоправные действия в связи с фиктивным или преднамеренным банкротством (ст. 195-197). Однако при наличии определенных обстоятельств существуют и другие признаки, которые подлежат уголовной ответственности, помимо статей о «банкротстве». К таким преступлениям, связанным с банкротством, относятся

— злоупотребление официальными полномочиями,

Криминальное банкротство и иные составы преступления

— создание предприятия без цели ведения финансовой деятельности.

Все эти действия представляют собой способы совершения основного преступления, которое может быть непосредственно связано с банкротством. С другой стороны, они могут быть самостоятельными преступлениями и, таким образом, увеличивать «уголовное бремя» преступника. Вопрос в том, как можно охарактеризовать те или иные действия.

Анализ наказаний по уголовным делам, связанным с несостоятельностью юридических лиц, позволяет сделать интересные выводы.

Количество заключенных по статьям о банкротстве (ст. 195-197 УК РФ) измеряется не тысячами и сотнями, а сложностью квалификации и дифференциации преступлений по конкуренции уголовных норм. Это оказывает влияние на Таким образом, статьи, касающиеся банкротства, такие как мошенничество, растрата и злоупотребление полномочиями. попадают в «массу». Более того, многие из них используются в сочетании.

— Подчинение должника банкротству может быть связано с использованием обманных цепций или злоупотреблений, что «относит» эти действия к мошенничеству. Например, с помощью некоторых операций менеджер «направляет» сделку (серию сделок) через совет директоров, что приводит к банкротству компании. Составляют ли эти действия самостоятельный состав преступления? Являются ли они целостными или это способы совершения банкротства? Судебная практика склоняется скорее к первому варианту, чем ко второму.

— Однако иногда действует правило, согласно которому наиболее тяжкие (многообъектные) правонарушения поглощают наименее рискованные (в данном случае банкротство и другие составы). Например, потенциальные банкроты умышленно уничтожают документы, наносят ущерб имуществу и скрывают следы преступления. Такое поведение не сочетается с тем, что статьи о банкротстве являются умышленными и прямо предусмотрены в совокупности со статьями 167 и 327 Уголовного кодекса Российской Федерации.

— Между статьями 201 и 196 УК РФ существует очень тонкая грань. В последней прямо названы субъекты. индивидуальные предприниматели, руководители и участники обанкротившихся фирм. Вполне естественно, что их поведение при банкротстве — это злоупотребление собственными полномочиями. Поэтому нет необходимости в дополнительном указании на статью 201.

— Детали преступлений, описанных в разделах 195 и 196 Уголовного кодекса, схожи до степени смешения. Однако можно провести различие на основе цели действий ответственного лица (соотношение между фактическими последствиями должника и его намерением). При этом особое внимание следует уделить условиям, в которых эти действия были совершены.

Противоправные действия по смыслу статьи 195 Уголовного кодекса РФ должны быть совершены в период неудовлетворительного финансового положения должника. Например, компания находится на грани банкротства, и в этот момент принимается решение о выводе имеющихся активов.

Уголовная ответственность: кому выгодно?

Преднамеренное банкротство — это позиция банкрота (ст. 196 Уголовного кодекса РФ). Это означает, что будущий банкрот еще ведет прибыльный бизнес без признаков неплатежеспособности, но ресурсы уже выведены и скрыты существующими кредиторами.

Если контролирующее должника лицо совершило уголовное преступление до или после процедуры банкротства, необходимо говорить о совокупности преступлений в соответствии со статьями 195 и 196 Уголовного кодекса Российской Федерации.

Органы субсидиарной ответственности изначально создавались как дополнительная финансовая гарантия для кредиторов, которые не могут удовлетворить свои требования за счет несостоятельной компании. Уголовная ответственность аудитора не выполняет этой функции, но активно используется кредиторами при банкротстве.

— Во-первых, угроза уголовного преследования позволяет «подтолкнуть» режим должника к достижению определенных результатов, например, к передаче документов.

— Во-вторых, по итогам уголовного дела можно получить подтвержденные доказательства о привлечении тех или иных лиц к субсидиарной ответственности.

Интересно, что не только лицо, идентифицированное как КДЛ, но и финансовый управляющий в процессе банкротства продает имущество по заниженной стоимости.